Кипрский офшор желает обьявить нелегетимными сделки, по которым банк ТРАСТ требует $71,5 млн

арб суд Москвы, который пересматривает иск санируемого банка "Траст" к TIB Investments Limited о взимании $71,5 млн, сейчас принял к производству встречный иск кипрской организации, принадлежащей бывшим совладельцам холдинга TRUST Илье Юрову, Сергею Беляеву и Николаю Фетисову. Податель иска требует с ответчика задолженность по четырем поставочным форвардным договорам, датированным 23 июня 2009 года. Небеизвестно кроме того, что заключены они были в рамках главного соглашения от 12 января 2006 года "Об операциях кредитования и конверсионных операциях". Представитель TIB Investments Limited поведал, что обращение в иске идет о признании притворными 30-ти соглашений, завизированных банковской компанией. "Удовлетворение нашего иска признает недействующим ряд сделок, которые включают и те четыре, о коих отмечается в исходном иске", – поведал представитель оффшорной организации. Кроме того он сообщил ходатайство о привлечении в качестве другого лица МИФНС №50 по городу Москве и истребовании в качестве подтверждений дела А40-164864/2014, в рамках разбирательства которого указанный налорг выступал ответчиком, а банк – подателем иска.

Тогда "Траст" требовал обьявить нелегетимными часть пунктов решения ФНС от 28 февраля 2014 года № 1778 о привлечении к налоговой ответственности за осуществление налогового нарушения. В пункте 1.3, который опротестовывал банк, кроме того отмечается о поставочных форвардных сделках. В решении налоговой произнесено, что банк незаконно, в нарушение притязаний ст. 252, 301 и 326 НК РФ, учел с целью налогообложения прибыли затраты в сумме 798 842 849 рублей. в 2009 году и 76 099 490 рублей. в 2010 гду по нерыночным форвардным сделкам на приобретение долларов (условия коих хотя и предполагали продажу, но она практически не была осуществлена) с "сестринской" аффилированной организацией T&IB Investments ЛТД. Суд признал, что настоящий экономический суть указанных операций заключался не в заключении хеджирующих сделок с целью выплаты вероятных расходов, появляющихся по итогам негативного изменения цены либо другого показателя предмета хеджирования, а в переводе своей нереализованной прибыли в "сестринскую" организацию, размещённую в зоне со льготным налогообложением. "Наряду с этим с позиций холдинга TRUST (у Банка и TIB Investments ЛТД те же держатели акций), уменьшения валютных рисков по сделкам TRS не было, а с прибыли по спорным форвардным сделкам TIB Investments ЛТД налоги на Кипре не заплатила (данные ответа на интернациональный запрос)", отмечается в судебном решении. Со слов представителя организации, все 30 сделок, о коих идет обращение во встречном иске, могут быть признаны притворными "по аналогии", потому, что они кроме того носят беспоставочный характер и заключены с целью "перевешивания прибыли с банка на офшор".

адвокат "Траст